九三学社眉山市委员会

经费管理及使用办法

 

第一章  总  则

第一条 为加强学社经费管理，规范经费开支行为，提高资金使用效益，根据九三学社章程的要求，结合实际情况，特制定本办法。

第二条 学社经费管理的总体要求是：按照九三学社《章程》规定，严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度；建立科学合理、实用有效的管理体系；坚持“量入为出、收支平衡、略有结余，保证重点、兼顾一般”的原则；深化内部保障与管控、厉行节约、讲求实效，确保学社经费来源合法、管理有序、使用合理。

第二章   经费来源

第三条 本学社的经费来源为：财政预算拨款、社员缴纳社费、必要的社会赞助等。

第四条 每个年度，编制部门预算，按当年财政预算批复作为财政预算拨款。

第五条 按照九三学社《章程》规定，学社社员自觉缴纳社费是责任和义务；每年年初一次性缴纳当年社费。缴费标准为：每年100元为基数，上不封顶。社员社费是学社的辅助经费来源。

第六条 适当的社会团体和个人资助。

第三章   经费管理

第七条 为保证学社经费来源有保障，使用有计划，实现“收支平衡、略有结余”的目标，学社建立经费收支预算管理体系，编制经费收支年度计划。

第八条 学社经费使用(支出)的项目： 

1、市委机关办公室必要的办公设施、办公用品、通讯费用开支；

2、市委组织开展大型活动、社会调查、课题调研等费用开支；

3、各支社组织开展的支社活动、课题调研等费用开支； 

4、学社文体宣传活动费用、重要外出活动交通差旅费等开支；

5、与九三上级组织、接对子九三基层组织、社会团体开展联谊和工作交流活动开支；

6、优秀社员的表彰奖励费用；

7、老年社员节日慰问费用及困难社员补助费用；

8、其他合理必要的开支。

第九条 社市委设置会计和出纳两个岗位，负责学社经费核算和现金(包括：银行存款)的管理；财务主管由秘书长兼任负责财务审核工作。

第十条 学社按照上级要求在国库集中支付中心开设对公账户，其银行印鉴章由学社的公章和法人代表的公用私章两枚组成；印鉴章要合理使用，分别保管。

第十一条 会计人员负责学社经费日常核算工作，编制《经费收入及使用台账》；按要求编制季度和年度“学社经费收支情况报表”，并报送市委相关领导；负责会计档案资料的保管。出纳人员编制“银行存款收支明细账”；随时记账、结账和清查，按月与会计人员对账和交接，确保账务与银行存款相符。

第十二条 学社坚持“民主理财、依法理财”理念，重大事项实行集体决策制度；在每年末的学社年度工作总结会上，由财务主管向大会报告经费收入及使用情况。

第四章   经费使用和报销

第十三条 学社编制全年经费收支总预算计划；各支社根据学社总体计划预算额及分解指标，制定本支社的经费使用(预算支出)计划。年终，社市委机关根据市财政要求，编制机关经费决算报告。

第十四条 为保证学社经费的合理使用，要按照“轻重缓急、统筹兼顾”的原则安排使用公用经费，既要保证开展日常活动所需的基本开支，又要适当安排促进社员全面发展所需的活动经费开支；逐步建立目标责任控制体系、综合定额管理体系、考核监督绩效体系。  

第十五条 学社要强化支出管理，认真执行国家规定的费用开支范围和开支标准，严格规范各种支出行为；坚持勤俭办社的方针，结合实际制定本学社公用经费内部管理办法，科学确定公用经费支出结构，细化支出范围与标准，严格控制管理性开支；采取切实有效措施，对节约潜力大、管理薄弱的支出项目，加大管理力度，从严控制，提高经费使用效益。

第十六条 票据(发票)的管理及报销按照财经制度相关规定执行。

第十七条 经费报销的基本流程：报销经办人要将符合规定的所有票据按照规定粘贴整齐后，机关报账由办公室主任报账；非机关报账，报账人先报给本支社主委初审、总支主委签字后，交给办公室主任审核报给分管财务领导签字后按照程序报账。

第五章   附  则

第十八条 本办法从制定之日起实施。如本办法与上级机关的政策和规定不相符的，则按上级机关的政策和规定执行；本办法视国家相关政策法规的更新和实际执行情况进行相应修订。

第十九条 本办法由九三学社眉山市委员会负责解释。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九三学社成都市简阳委员办公室             2018年6月5日印

 

附件1          九三学社成都市简阳委员会

预拨经费(临时借款)审批单

 申请部门：                                         时 间：     年   月   日              

拨款(借款)内   容			预拨经费(临时借款)原因
费用项目	申请金额（元）	核定金额（元）
合   计

学社主委：                    支社主委：                申请人：

 

 

 

 

 

 

附件2          九三学社成都市简阳委员会

差旅费用报销单 

 附：单据    张

出 差 人			支社名称				出差地点				备   注
出差事由			出差日期		自     年  月   日起至     年  月  日止计   天
项    目	票据张数	申报金额		核报金额		项   目	票据张数	申报金额		核报金额
飞机费						住宿费
火车费						各种杂费
车船费						出差补贴
市内交通费						合  计

学社主委：                    支社主委：                报销人

 

 

附件3        九三学社成都市简阳委员会

课题调研、文体活动费用报销审批单

附：单据    张                                         时 间：      年  月  日

调研(活动)项     目				调研(活动) 地     点
相关情况				票据张数
费用金额(元)	¥：	大  写
备       注 （用    途）
学社主委		分  管 副主委			经办人

 

 

 

 

 

附件4         九三学社成都市简阳委员会

其他费用(      )报销审批单

附：单据    张                                             时 间：      年  月  日

费用项目				用    途
相关情况
费用金额(元)	¥：	大  写
备        注
学社主委		分  管 副主委			经办人

 

附件5                报销粘贴凭证

 

九三简阳 费用报销粘贴凭证   说 明： 1、报销费用时，应将原始凭证粘贴在此凭证上。 2、原始凭证应以本凭证边缘相齐，不得超越边缘。 3、凭证应分散、摊开，用胶水或浆糊粘贴，不得集中贴在一点上。 4、凭证粘贴不下，请继续用凭证粘贴。